Recouvrement judiciaire et forcé de créances en Bosnie-Herzégovine

Nous menons le recouvrement forcé de créances pour les sociétés commerciales devant les tribunaux de Sarajevo et dans toute la Bosnie-Herzégovine. Vous trouverez ci-dessous les questions que les entreprises nous posent le plus souvent.

1. Dans quel ordre s'effectue le recouvrement forcé de la créance d'une société commerciale ?

Pour les sociétés commerciales, nous engageons toujours le recouvrement forcé par une analyse : nous vérifions la solvabilité du débiteur, l'état de ses comptes et les biens disponibles, et ce n'est qu'ensuite que nous choisissons la voie procédurale. Suit une mise en demeure avec la dette calculée avec précision et, si le paiement n'arrive pas, nous déposons une proposition d'exécution sur la base d'une facture, d'une lettre de change ou d'un autre document, ou une action devant le tribunal de commerce compétent. Cet ordre protège l'entreprise de procès inutiles et oriente la procédure là où le créancier peut effectivement être désintéressé, avant tout sur les sommes des comptes. Un aperçu général de l'ensemble du sujet est disponible sur notre page consacrée au recouvrement de créances en Bosnie-Herzégovine.

2. Une facture suffit-elle pour engager l'exécution contre un débiteur ?

Oui. La facture a le statut de document probant selon les lois des entités sur la procédure d'exécution, de sorte que l'exécution peut être demandée sur son fondement sans jugement préalable. En pratique, toutefois, la documentation d'accompagnement est décisive : un bon de livraison signé par le débiteur, un contrat, un bon de commande ou un décompte provisoire certifié dans les travaux de construction. Si le débiteur conteste la décision dans les délais, l'affaire passe au tribunal de commerce, où ce sont précisément ces preuves qui décident de l'issue. Nous conseillons donc aux entreprises une documentation commerciale ordonnée dès le premier jour de coopération avec un client, car elle détermine directement la rapidité et la sécurité du recouvrement ultérieur.

3. Quels tribunaux en Bosnie-Herzégovine sont compétents pour les affaires commerciales de recouvrement ?

En Republika Srpska, les tribunaux de commerce de district siégeant à Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Prijedor, Trebinje et Istočno Sarajevo sont compétents pour les litiges commerciaux et les exécutions, tandis que le Tribunal de commerce supérieur de Banja Luka statue en deuxième instance. Dans la Fédération de BiH, les affaires commerciales sont traitées par les sections commerciales des tribunaux municipaux des chefs-lieux de canton, où l'afflux de loin le plus important se trouve à Sarajevo, un nombre notable d'affaires étant aussi tranché à Tuzla, Zenica et Mostar. Le District de Brčko relève de son propre Tribunal de base. Notre cabinet comparaît quotidiennement devant chacune de ces juridictions.

4. Comment vérifier, avant l'action, les comptes et les blocages d'un débiteur commercial ?

La première démarche est la consultation du registre public des comptes des entreprises, tenu par la Banque centrale de Bosnie-Herzégovine et librement accessible : il indique auprès de quelles banques le débiteur détient des comptes et si ceux-ci sont actifs ou bloqués. Nous recoupons ces données avec les états financiers, l'état du Registre des gages, le livre foncier et le relevé des procédures judiciaires déjà pendantes contre le débiteur. Nous obtenons ainsi une image complète de l'opportunité de l'exécution et des biens vers lesquels l'orienter. Nous effectuons cette analyse avant la prise en charge de chaque affaire, car poursuivre un débiteur insolvable ne crée au créancier que des frais supplémentaires.

5. Que signifie pour le créancier un blocage du compte du débiteur ?

Un blocage signifie que les banques saisissent et transfèrent les sommes du compte du débiteur selon l'ordre d'arrivée des décisions d'exécution, de sorte que le créancier dont la décision est parvenue plus tôt à la banque est désintéressé avant ceux qui ont attendu. Un blocage prolongé est en même temps un signal sérieux d'insolvabilité et un motif d'agir avec rapidité : celui qui obtient le premier une décision d'exécution, inscrit une sûreté ou déclare une créance se trouve dans une position incomparablement meilleure que les créanciers passifs. Nous recommandons donc aux clients de réagir aux premiers signes de retard du débiteur par les voies de droit, plutôt que de prolonger les délais de paiement sans aucune garantie.

6. Comment l'exécution sur les immeubles du débiteur est-elle pratiquée ?

La procédure commence par la mention de l'exécution au livre foncier, qui empêche le débiteur d'aliéner l'immeuble en dehors de la procédure. Suit une estimation par un expert du tribunal, puis une vente publique : selon la Loi sur la procédure d'exécution de la FBiH, à la première audience l'immeuble ne peut être vendu en dessous de la moitié de la valeur établie et à une audience ultérieure en dessous du tiers, tandis qu'en Republika Srpska s'appliquent des règles analogues avec leurs propres proportions. Sur le prix obtenu sont désintéressés les frais de la procédure et la créance du créancier selon l'ordre de priorité. L'exécution sur un immeuble dure plus longtemps que la saisie d'un compte, mais pour les dettes plus importantes elle est souvent la seule voie vers un recouvrement intégral.

7. Le recouvrement peut-il être pratiqué sur les véhicules, les équipements et d'autres biens meubles de l'entreprise ?

Il le peut. Les biens meubles du débiteur sont inventoriés, estimés et vendus aux enchères publiques, et le créancier est désintéressé sur le prix obtenu. Dans les affaires commerciales, il s'agit le plus souvent de poids lourds et de voitures, d'engins de chantier, d'équipements de production et de stocks de marchandises. Avant d'engager ce moyen, nous vérifions que les biens meubles ne sont pas déjà grevés par une inscription au Registre des gages auprès du Ministère de la justice de BiH, car le créancier gagiste a droit à un désintéressement prioritaire. En règle générale, nous combinons l'exécution sur les biens meubles avec la saisie du compte, ce qui met le débiteur sous pression de deux côtés et accélère le recouvrement.

8. Quelle force a une lettre de change dans le recouvrement forcé ?

La lettre de change est le plus puissant instrument de garantie dans la pratique commerciale en BiH. Une lettre de change en blanc accompagnée d'une déclaration cambiaire, que le débiteur remet à la conclusion de l'affaire, est complétée à l'échéance de la dette et, en tant que document probant, sert directement à engager l'exécution sur les comptes et les biens du débiteur principal, mais aussi des garants cambiaires (avaliseurs). On évite ainsi un long contentieux et la preuve de la cause de la dette. Aux clients qui travaillent avec un paiement différé, nous recommandons d'intégrer la lettre de change, accompagnée d'une déclaration cambiaire correctement rédigée, dans les conditions commerciales standard avec chaque nouveau client.

9. Quel avantage une hypothèque et un gage inscrit confèrent-ils au créancier ?

Une hypothèque sur un immeuble, inscrite au livre foncier, et un gage sur des biens meubles, inscrit au Registre des gages, confèrent au créancier un droit de préférence : sur les biens donnés en garantie, il est désintéressé avant tous les créanciers chirographaires, même si une procédure de faillite est ensuite ouverte à l'encontre du débiteur. Lorsque l'hypothèque résulte d'un acte notarié portant la formule exécutoire, le créancier engage l'exécution directement à l'échéance de la dette, sans procès. Pour des livraisons plus importantes, l'octroi de crédit aux clients et des relations commerciales durables avec des partenaires de Sarajevo, Banja Luka ou Tuzla, c'est une garantie que nous recommandons avec constance.

10. Une mise en demeure préalable à l'action est-elle obligatoire et que doit-elle contenir ?

Une mise en demeure préalable à l'action n'est pas une condition légale pour introduire une action ou une proposition d'exécution, mais dans la pratique commerciale elle est devenue une norme et conduit très souvent au paiement sans procès. Une bonne mise en demeure contient le montant précis du principal pour chaque facture, un décompte des intérêts moratoires, un délai supplémentaire clair pour le paiement et un avertissement sur les frais judiciaires qui suivront, et lorsqu'elle est signée par un avocat, les débiteurs la prennent bien plus au sérieux. Il importe toutefois de savoir qu'une mise en demeure à elle seule n'interrompt pas le cours de la prescription, de sorte que son envoi ne doit pas être différé jusqu'à l'expiration des délais.

11. À quoi ressemble un litige commercial lorsque le débiteur conteste la dette ?

Le litige se déroule devant le tribunal de commerce compétent : après l'assignation et le mémoire en réponse, une audience préparatoire est fixée, puis l'audience principale au cours de laquelle les preuves sont administrées (le contrat, les factures, les bons de livraison, la correspondance commerciale et, au besoin, une expertise financière), après quoi le tribunal rend un jugement contre lequel l'appel est admis. Pour les litiges de faible valeur, des règles procédurales simplifiées et plus rapides sont prévues. Nous écrivons davantage sur le déroulement de ces procédures et notre assistance aux entreprises sur la page consacrée aux litiges commerciaux. Une documentation bien préparée et une demande formulée avec précision raccourcissent sensiblement la durée de tels litiges.

12. À quels coûts une société commerciale doit-elle s'attendre ?

Les coûts comprennent la taxe judiciaire sur la proposition d'exécution ou l'action et sur la décision du tribunal, dont le montant dépend de la valeur de la créance, puis les honoraires de l'avocat d'après le barème en vigueur et les éventuels frais d'expertise et d'exécution. Selon le principe de la succombance, tous ces montants sont en définitive supportés par la partie qui perd la procédure. Comme les intérêts moratoires continuent de courir pendant toute la durée de la procédure, la valeur de la créance ne fond pas avec l'attente. Au contraire, le débiteur doit davantage à chaque mois de retard.

13. Une société peut-elle céder, vendre ou compenser sa créance ?

Elle le peut. Par la cession, la créance est transférée à un nouveau créancier sans le consentement du débiteur, il suffit que le débiteur soit avisé de la cession, ce qui ouvre la possibilité de vendre la créance, de la racheter et de recourir à l'affacturage pour une liquidité plus rapide. Les créances réciproques échues de deux entreprises peuvent s'éteindre par compensation, et dans la pratique on utilise aussi la délégation et la reprise de dette. Ces instruments apportent souvent de l'argent plus vite que l'attente d'une issue judiciaire, c'est pourquoi nous préparons pour les clients des contrats de cession et de compensation et vérifions au préalable si la créance concrète se prête au transfert.

14. Comment recouvre-t-on lorsque le créancier et le débiteur relèvent d'entités différentes ?

La Bosnie-Herzégovine compte trois systèmes d'exécution distincts (la Fédération de BiH, la Republika Srpska et le District de Brčko), avec des lois qui diffèrent dans le détail. Les titres exécutoires sont cependant valables sur l'ensemble du territoire de l'État, et l'affaire se déroule devant le tribunal compétent en fonction du siège du débiteur ou de l'endroit où se trouvent ses biens. Ainsi un créancier de Sarajevo poursuivra sa créance contre une entreprise de Banja Luka devant le tribunal de commerce de district local, tandis qu'une entreprise de Bijeljina assignera un débiteur de Mostar devant le tribunal de Mostar. Comme nous travaillons quotidiennement devant les tribunaux des deux entités et du District de Brčko, ces différences ne constituent pas un obstacle pour nos clients.

15. Que se passe-t-il lorsqu'une procédure de faillite est ouverte à l'encontre de l'entreprise du débiteur ?

À l'ouverture de la faillite, les procédures d'exécution individuelles contre le débiteur sont suspendues, et le créancier exerce son droit en déclarant sa créance auprès du tribunal de la faillite dans le délai de forclusion fixé par la décision d'ouverture de la faillite, qui est publiée dans les journaux officiels. Une déclaration faite dans les délais interrompt la prescription et assure la participation à la répartition de la masse de la faillite, tandis que les créanciers privilégiés (ceux disposant d'une hypothèque ou d'un gage inscrit) bénéficient d'une priorité de désintéressement sur les biens donnés en garantie. Une déclaration tardive place le créancier dans une position bien moins favorable. Pour les clients, nous suivons en continu les avis d'ouverture des procédures de faillite et préparons des déclarations en règle.