Prenos novca iz BiH u inostranstvo za fizička lica obično se dešava u situacijama kada strani državljanin ili državljanin BiH sa prebivalištem u inostranstvu naslijedi novac ili na osnovu nekog pravnog posla ima sredstva na računu u BiH, a želi da ih prebaci na svoj račun u inostranstvu. Prebacivanje sredstava vrši se isključivo putem formalnih bankarskih kanala (međunarodnim nalogom, SWIFT sistemom) uz strogo poštovanje propisa o deviznom poslovanju. Zbog složenih procedura i zahtjevne dokumentacije, klijentima često pomaže naša advokatska kancelarija Prnjavorac – tako da fizičko prisustvo pošiljaoca u BiH nije obavezno.

Klijent koji živi van BiH može ovlastiti advokata da pripremi i dostavi naloge i potrebne dokaze banci u BiH, bez ličnog dolaska. Na taj način advokat može koordinirati cijeli proces: kontaktirati banku, preuzeti nalog klijenta, pribaviti mnogobrojna porezna uvjerenja koja su neophodna za transfer novca, dostaviti prevedene i ovjerene isprave, i pratiti realizaciju SWIFT transfera. Banke u BiH imaju široku mrežu korespondentnih banaka i koriste međunarodni SWIFT sistem za siguran prijenos novca.

Pravni okvir nasljeđivanja i deviznog poslovanja

Važno je napomenuti da su po bosanskohercegovačkom nasljednom pravu strani državljani ravnopravni sa domaćima – stranci imaju jednako pravo nasljeđivanja kao i državljani BiH. Dakle, ako nasljednik živi u inostranstvu, on ima zakonsko pravo da preuzme i prebaci naslijeđeni novac iz BiH. Nakon što sud ili notar izda pravosnažno rješenje o nasljeđivanju (uz smrtni list, potvrde o identitetu, ev. oporuku itd.), novac iz ostavine se može isplatiti na devizni račun nasljednika ili njegovog predstavnika u BiH.

Svi transferi novca iz Bosne i Hercegovine u inostranstvo uređeni su Zakonom o deviznom poslovanju i pratećim propisima. Prema tom zakonu, plaćanja prema inostranstvu moraju se obavljati u devizama (stranoj valuti). To znači da na primjer KM sa tekućeg računa u BiH treba prethodno konvertovati u eure ili neku drugu stranu valutu. Također, svakom nalogu mora prethoditi evidencija svrhe plaćanja; za nasljedstvo se obično navodi „nasljedstvo“ ili „isplata ostavine“. Banke provjeravaju da li je transakcija u skladu sa zakonom i propisima – „Banka ne može izvršiti nalog za plaćanje ili prenos u inostranstvo ako takvo plaćanje/prenos nije u skladu sa zakonom“. Drugim riječima, svaka uplata mora biti opravdana validnom ispravom: rješenjem o nasljeđivanju, ugovorom o darivanju, sudskom odlukom i sl.

Pored toga, banke prilikom međunarodnih transfera primjenjuju stroge procedure prema pravilima o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma. U praksi, to znači da se traži dokaz porijekla sredstava. Na primjer, ukoliko se prenosi većeg iznosa, banka može tražiti detaljniju dokumentaciju (npr. dokaz da je u pitanju nasljedstvo), pa čak i potvrde nadležnih institucija. Iskustvo korisnika pokazuje da banke često zahtijevaju potvrdu Porezne uprave i UIO (carine) da pošiljalac nema neriješenih poreskih ili carinskih obaveza.

Procedura i potrebna dokumentacija za slanje novca u inostranstvo

Potrebno prikupiti sve relevantne dokaze o pravu na sredstva. U slučaju nasljedstva to je pravosnažno rješenje o nasljeđivanju (izdato od suda ili notara), popraćeno smrtovnicom ostavioca i izvodom iz matične knjige umrlih. Ako je novac, recimo, poklon ili druga transakcija, to mora biti dokazano ugovorom o poklonu, ugovorom o zajmu, ili drugim ispravama – uz zvanični prevod i overu u BiH.

Dalje, pošiljalac ili njegov zastupnik mora ispuniti obrazac za ino-plaćanje (ino nalog). U njemu se navode:

• IBAN broj računa i SWIFT/BIC kod primatelja novca u inostranstvu;
• iznos i valuta uplate;
• svrha plaćanja (npr. „nasljedstvo“, „povraćaj zajma“ i sl.);
• troškovni aranžman (OUR/BEN/SHA).

Procedura zatim ide ovako: 1) Pošiljalac (ili njegovo punomoćeno lice) predaje banci popunjen ino nalog za plaćanje. 2) Uz nalog prilaže svu traženu dokumentaciju kao dokaz o porijeklu novca i svrsi uplate. 3) Banka pregledava nalog i prateće priloge – u skladu sa zakonom provjerava da li je uplata legitimna i ima li klijent neriješenih poreskih obaveza. 4) Nakon odobrenja, banka pokreće prenos sredstava preko SWIFT mreže do banke korisnika. 5) Primatelj sredstva treba omogućiti da mu uplata legne na račun (dobavlja IBAN, eventualno po potrebi potvrđuje svoj status stanovnika u toj zemlji). U nekim slučajevima primjenjuje se SEPA procedura (za euro-plaćanja unutar EU), ali u suštini svi međunarodni transferi prolaze preko SWIFT kodova.

Koraci koje treba ispuniti, ukratko:

• Otvorite devizni račun u banci u BiH (ako ga već nemate).
• Pripremite svu dokumentaciju o pravnom osnovu za novac (rješenje o nasljeđivanju, ugovor, testam., putovnice).
• Popunite nalog za ino-plaćanje i prikupite IBAN i SWIFT banke primaoca.
• Dostavite nalog i dokaze banci u BiH (lično ili putem punomoćnika/advokata).
• Sačekajte odobrenje banke i izvršenje transakcije SWIFT-om.

Uloga advokata u međunarodnom transferu novca

Advokati mogu znatno olakšati ovaj proces. Na primjer, advokatska kancelarija može od klijenta pribaviti ovjerenu punomoć za zastupanje pred bankom, pripremiti i prevesti potrebne ugovore ili sudske isprave (npr. tužne sudske odluke, oporuke, izjave o nasljeđivanju), i komunikacijom sa bankarskim službenicima ispratiti cijeli postupak. Time klijent koji je u inostranstvu ne mora dolaziti u BiH. Također, advokat ima iskustvo koje potvrde predočiti bankama (npr. porezna potvrda o izmirenim obavezama) i uobičajene prakse u bankama. On može klijentu pružiti savjet kako da unutar šume zakonskih okvira i najbrže obavi transfer, vodeći računa o najpovoljnijim bankarskim tarifulama i rokovima.

Zaključno, transfer novca iz BiH u inostranstvo za fizička lica ili pravna lica obuhvata složen niz formalnosti: od dokaza o porijeklu sredstava do ispravnog popunjavanja inostranih naloga kao i dokazima da fizičko lice nema direktnih i indirektnih poreznih obaveza, carinskih obaveza i sl.. Sve mora biti u skladu sa Zakonom o deviznom poslovanju. Uspjeh transakcije zavisi od kompletne dokumentacije i saradnje sa bankom. Naša advokatska kancelarija pruža usluge pripreme i zastupanja u ovakvim slučajevima, kako bi klijent bez stresa mogao legalno prenijeti sredstva iz Bosne i Hercegovine na svoj račun u inostranstvu.